预算有偏差？预算调整（剂）单帮您忙~（二）

学习目标

完成本单元后，您将能够：

轻松操作预算调剂单。

二、预算调剂单

1.功能说明

（1）应用业务场景

当预算已处于执行中，需要在预算总额不变的前提下，进行预算的调剂。

预算调剂单可以在调剂（调增+调减）总金额为零的前提下，支持跨组织、跨期间、跨预算维度的调剂。

（2）操作前提：调整预算数的预算期间处于“执行中”状态。

比如需要调整6月的预算数据，那么需要6月处于执行，其他月份不执行也是可以的，调整那一期执行即可（3）操作路径:

【管理会计】-【预算管理】-【预算调整】-【预算调剂单】

2.操作说明

（1）操作

选择需要调整的预算组织，点击工具栏【新增-组织内调剂/组织间调剂】

①预算调剂，需保证调剂总金额为零。（即需存在调增“正数调整”以及调减“负数调整”两行数据）

备注：与预算调整单不同，预算调剂单单据体至少存在两行，一正一负，总额不变，但是预算调整单可以直接调整或者调减，单据体一行即可

② 预算调剂单需审核后，该调整数方可生效。即：在受控单据提交或者审核时，系统将使用“原始预算数+预算调整数”进行预算控制。

（2）字段说明

表头：

①预算报表：选择需要调整的预算报表。仅允许调剂“执行中”/“部分执行”的预算报表。

②调整日期：仅用于记录调剂单的编制日期，无其他后续实际业务影响

③预算业务类型：在弹出的“预算业务类型选择”中，选择需要调整的预算业务类型+项目数据类型
可以选择一行或者多行。

④样式方案：根据“预算业务类型选择”自动显示所选样式方案

⑤项目数据类型：根据“预算业务类型选择”自动显示所选项目数据类型

⑥单据类型：组织内调剂：指同一个预算组织前提下，进行该预算组织内部的预算维度之间的预算数据调剂

组织间调剂：指同一个预算模板样方案的前提下，进行不同预算组织间的预算维度的预算维度的调剂

⑦跨期调剂：选中该参数允许选择不同期间的预算表，进行调整

⑧特殊调整：选中，系统不再控制调整合计=0。
选中后，当前单据实质上不再是调剂而是调整，用于批量跨期调整。

跨期调整：

特殊调整：

表体：

①预算报表：实际调整的预算报表以单据体为准。系统默认为单据头所选的预算报表（如果是组织间调整，是可以选择同个预算模板样式方案的不同预算模板）

②预算组织：显示所选预算报表所在的预算组织。实际调整的预算组织以单据体为准（如果是组织间调整，是可以根据选择不同组织的预算报表带出对应的预算组织的）

③预算年度：根据预算报表选择需要调整哪一个年度的预算报表（无法选择）

④预算期间:选择需要调整预算报表的编制期间。系统仅允许选择“执行中”的年期。
当跨期调剂时，要求至少有一行单据体的预算期间与表头一致。

注：③和④的显示均是在勾选跨期调整后才会显示出来

⑤预算维度组合：选择需要调剂的预算维度组合

预算调剂的预算表为主维度预算表时，维度组合的选择，主维度值系统自动锁定预算报表，主维度无法修改

【预算维度组合】受【预算管理系统参数】设置影响：预算维度组合仅来源于预算报表。

勾选该参数：选择的预算维度仅来源预算报表，不勾选可以调整不在预算报表的预算维度

【预算维度组合】受预算管理系统参数的设置影响：预算维度组合仅来源于预算报表。

⑥调整前：系统自动显示调整前的预算数（调整前的预算数=已审核的调整单.调整数+原始预算数）

⑦申请调整额：本次申请调整的金额

⑧核定调整额：本次核定的调整金额。“核定调整额”仅在单据提交后才显示，且可编辑。

⑨调整后：调整后的预算额=调整前+核定调整额

3.补充说明

（1）预算调整的预算控制

①预算数调减的超预算控制检查：新增负数调整，调整单保存/提交/审核时，均进行预算控制检查

②已审核预算调整单反审核时的超预算控制检查：反审核，处于【执行中】的调整单，进行预算控制检查

综上，预算调整是负数或者反审核均会对当前调整单调整的数据与已经执行的实际数进行校验，当超预算时，调整负数或者调减的调整单无法保存，反审核已审核的预算调整单无法反审核。

但是：前提是，勾选预算管理参数【调整、调剂，启用预算控制检查】，如果不勾选，不对可用预算进行校验

（2）查询可用预算余额

①与受控单据上提供的可用预算余额查询类似，要求至少保存成功的预算调剂单（预算调增单），才能正常使用【可用预算】

②目前通过预算调整、调剂为入口的可用预算，仅统计已审核状态的业务单据。（与调整、调剂单预算控制逻辑一致）

小tips：

预算调整单和预算调剂单的区分：

（1）预算调整单：用于正在执行的预算与实际发生存在实质原因的偏差，可能是预算多了，需要调减，也有可能是预算少了，需要调整。

预算调剂单：在保证预算总额不变的前提下，跨组织、跨期间、跨预算维度的预算调剂

（2）预算调整单，可以仅新增一行正数（调增）或者仅新增一行负数（调减）

但是预算调剂单，至少两行，一正一负，申请调整金额合计必须为零

（3）预算调整单仅是对预算维度的预算数据调整或者调减

但是预算调剂单在保证预算总额不变的情况下（申请调整金额合计为零），可以进行跨组织（组织之间）、跨期间（期间之间）、跨预算维度的预算预算。

预算有偏差？预算调整（剂）单帮您忙~（二）

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