业务场景

之前在初级课程四步学会资产调拨已经学习了如何进行资产调拨，一般资产调拨后还需要进行组织间的结算，创建结算清单，从而确认组织间的应收及应付，通过组织间结算生成的应收/付单进行账务确认。

7.7.0.202108版本，固定资产支持自动化资产调拨流程，这样就不用了按照初级课程的四步调拨了，可以一步到位。

现在“蓝海电子公司”调拨了一个资产给“蓝海销售公司”，让我们一起来看看如何处理吧~

学习目标

学完本单元，您将了解资产组织间结算如何操作，及后续账务如何处理

组织间结算关系

路径：【供应链】-【组织间结算】-【组织结算关系列表】中查看是否有：资产调出组织（蓝海电子公司）及资产调入组织（蓝海销售公司）的结算关系，若没有，需要先新建结算关系。

这个是创建组织间结算的前提，未设置创建时会提示失败

创建组织间结算

1、路径：【供应链】-【组织间结算】-【创建结算清单】

①核算组织：选择资产调出组织（蓝海电子公司）或调入组织（蓝海销售公司）中的任一组织均可；

②结算业务时间选择：起始日期及截止日期选择范围包含资产调入单的业务日期；

③结算目标选择：勾选“创建应收结算清单_资产”、及“创建应付结算清单_资产”；

④单据类型：选择“资产调入单”

⑤跨组织业务类型：选择“跨组织资产调拨”

2、然后一直点击下一步，直至看到结算中间结果

结算单价默认取的是“资产调入单”的资产净值，如实际需加成调拨，可手工修改

3、再点击下一步，结算清单就创建成功了

4、应收结算清单_资产，中找到创建成功的单据，点击提交、审核

打开创建结算清单_资产，“汇总信息”页签默认锁定；可修改明细页签的结算价格，汇总页签的“应收结算金额”会联动变化。

5、应付结算清单_资产，中找到创建成功的单据，点击提交、审核

单据内字段默认灰显，不能修改。

6、“应收/付结算清单_资产”下推生成“资产调拨应收/付单”，并提交/审核

注：之前版本单据类型是：资产应付/收单，后续版本改成了：资产调拨应付/收单。

7、7.7.0.202109版本后，组织间调拨生成的“资产调拨应收/付单”可下推生成采购/销售发票。

手工新增的资产调拨应收/付单截止8.1.0.20221110版本仍不支持下推发票单据。

注：7.7.0.202108版本及之前，不支持资产调拨下推发票单据。

8、资产应收/付单，若有实际的钱款往来，正常下推收款/付款单即可。若无实际的钱款往来，可直接做内部清理。清理资产应收/付单。会自动生成“内部清理应收/付单”。

9、相关凭证生成及账务处理（详见对应单据的凭证模板，也可根据实际账务调整科目）

①、由于资产调出组织会做资产处置单，资产处置单一般需生成凭证

借：固定资产清理

累计折旧

固定资产减值准备

贷：固定资产

②、调出组织，对应的是资产调拨应收单，资产调拨应收单生成凭证

借：应收账款-客户（蓝海销售公司）

贷：固定资产清理

应交税费-应交增值税-销项税额

注：客户列表中新增内部客户“蓝海销售公司”，对应组织选择“蓝海销售公司”，选择对应组织后，系统会自动识别该客户为“内部结算客户”

③、资产调入组织，会生成调入的“资产卡片”，资产卡片生成凭证；

借：固定资产

贷：暂估应付款-供应商（蓝海电子公司）

累计折旧

固定资产减值准备

注：供应商列表中新增内部供应商“蓝海电子公司”，对应组织选择“蓝海电子公司”，选择对应组织后，系统会自动识别该供应商为“内部结算供应商”。

调入的资产卡片，默认会按调出卡片的原值、累计折旧等金额作为调入卡片的原值、累计折旧。若只想以净值作为调入卡片的原值，可手工修改调入卡片的未税成本为净值，以及清空累计折旧、累计减值准备等即可。资产卡片-实物信息的供应商字段需手工填入。

④、调入组织，对应的是资产调拨应付单，资产应付单生成凭证

借：暂估应付款-供应商（蓝海电子公司）

应交税费_应交增值税_进项税额

贷：明细应付款-供应商（蓝海电子公司）

⑤、若实际付款，则用下推的收/付款单生成凭证；若无实际钱款往来，则用内部清理单生成凭证（需自行新建凭证模板）。冲销应收/应付科目。

以上基本就是资产调拨的全流程了。您明白了吗~【emoji】

带您进一步了解组织间调拨资产

恭喜您！