业务背景

话说合并报表不同参数勾选与否影响不同结果展示；咱们想看啥，怎么勾选就必须理解合并报表参数的含义。

合并方案级参数只对具体合并生成方案生效，能实现不同合并方案展示效果不同；与全局参数最大不同就是生效范围不同。

学习目标

本章节沿着合并报表参数解析（二）继续讲解合并报表合并方案级参数，将各合并方案级参数庖丁解牛，依次解释每个参数的含义。

1.允许手工编制调整报表数据

难易程度★★★★☆

从集团调整分录、调整报表和工作底稿的反应和变化解释勾选参数与不勾选参数的区别

在集团调整分录新增一笔借：库存现金 20 贷：应收账款20；

显示效果

不勾选参数：

新增调整报表时（调整报表只能在原报表接收后才能新增），禁止用户手工修改调整报表数据，新增的集团调整分录会更新调整报表数据并且工作底稿调整数列显示的是集团调整分录数据。

勾选参数：

新增调整报表时，支持手工修改调整报表数据，同时也支持通过调整分录重算更新调整报表数据；但是工作底稿调整数列显示的是调整报表的最终数据。即：集团调整分录数据与调整报表手工修改的数据不一致时工作底稿调整数列优先取调整报表的调整数据。

2.允许手工编制工作底稿数据

难易程度★☆☆☆☆

此参数系统默认没有勾选，新增工作底稿,每个单元格都是锁定的,只能重算取数,不允许手工填入单元格的数据。

勾选参数会后工作底稿所有单元格都没有锁定,允许手工填入单元格的数据。但是重算会将手工填的数据清空,所以建议重算之后再填写数据。手工填写的单元格若影响其他单元格取数,手动修改其他单元格数据。如手工填写应收账款贷方调整数,那么应收账款合并数单元格手工修改。

3.集团调整分录允许调整非明细项目

难易程度★★☆☆☆

（1）应用场景

部分报表项目是个合计项目或者父级项目,不是直接从科目取数的明细报表项目,在做集团调整分录时不允许直接调整这部分报表项目,只允许调整取数直接来源于科目的明细报表项目;

（2）举例说明

假设应收账款项目不再直接取科目表应收账款科目,而是两个明细报表项目的父级项目,应收账款报表项目是其中两个明细报表项目之和如下图所示:

（3）显示效果

勾选参数：

新增集团调整分录可以选非明细报表项目进行调整。

不勾选参数：

集团调整分录新增看不到作为父级项目的应收账款项目,只能取到应收账款项目下的两个明细报表项目。

4.抵消分录允许抵消非明细项目

难易程度★★☆☆☆

此参数与集团调整分录允许调整非明细项目含义与作用一致，可参考集团调整分录允许调整非明细项目的解析；只不过此参数作用于抵消分录。

5.借贷不平的集团调整分录禁止提交

难易程度★★☆☆☆

（1）应用场景

集团调整分录属于会计分录的一种,理论上是要满足有借必有贷、借贷必相等的会计原理。但集团调整分录不同于普通会计分录的一个重要地方是集团调整分录用于集团层面的调整,只影响合并报表数据,不影响个别报表数据。那么有时需要对合并报表做特殊调整,需要的分录刚好不平。

（2）显示效果

不勾选参数：

在集团调整分录-新增借贷不平的调整分录,点击保存的时候系统会提示是否继续,点击是就可以保存并提交审核。此参数系统默认没有勾选，借贷不平的集团调整分录可以提交审核。

勾选参数：

在集团调整分录-新增借贷不平的调整分录,点击保存的时候系统会提示是否继续,点击是就可以保存,但是提交的时候会强制校验借贷不平不允许提交。

6.借贷不平的抵消分录禁止提交

难易程度★☆☆☆☆

此参数与借贷不平的集团调整分录禁止提交含义与作用一致，请参考解析：参数解析-合并报表-合并方案级参数:借贷不平的抵消分录禁止提交

7.启用内部事项往来类核对逻辑

难易程度★★★★☆

此参数需要移项来看：我方的债权-债务=对方的-(债权-债务)移项得到:我方债权+对方债权=对方债务+我方债务才是系统的真实逻辑,这个参数将往来核对的逻辑变成往来双方总债权与总债务核对

具体参考：合并报表参数：我方债权-债务=对方的 -（债权-债务）解释说明

8.债权债务按明细行显示

难易程度★★★★☆

此参数必须先勾选启用内部事项往来类核对逻辑:我方的债权-债务=对方的-(债权-债务)才能勾选。

我们从不勾选启用内部事项往来类核对逻辑、勾选启用内部事项往来类核对逻辑且不勾选债权债务按明细行显示、勾选启用内部事项往来类核对逻辑且勾选债权债务按明细行三种显示效果对比讲述。

（1）举例说明

我们以B公司与S公司的数据为例:抵消表取出 B对S应收1300，S对B应付1300

B对S应付800， S对B应收800

（2）显示效果

不勾选启用内部事项往来类核对逻辑

按照我方债权vs对方债务逻辑匹配生成分录，债权一定会匹配债务，我方也一定会匹配对方。因此会生成两条抵消分录。

勾选启用内部事项往来类核对逻辑且不勾选债权债务按明细行显示

按照移项后：我方债权+对方债权vs我方债务+对方债务生成抵消分录，债权债务相同报表项目会合并，只要求债权匹配债务不要求我方匹配对方，因此只生成一条抵消分录。

勾选启用内部事项往来类核对逻辑且勾选债权债务按明细行显示

债权债务相同的报表项目不再合并，不要求我方与对方匹配，因此只生成一条抵消分录。与第一种情形的差别是第一种情形会生成两条抵消分录。

9.上报报表前必须检查

难易程度★☆☆☆☆

(1)业务场景

此参数主要作用是在上报前检查待上报的报表是否满足钩稽关系,方便在上报前修改报表以免后续期间发现错了再打回。

(2)举例说明

如图设置了资产负债表与现金流量表的项目钩稽关系,只是在审核节点进行提示控制;同理如果配置的表内钩稽关系也是可行的。

(3)显示效果

不勾选参数：

如果钩稽关系不是设置在上报节点,点击上报按钮不再执行检查可以上报成功。

勾选参数：

点击上报按钮会马上执行检查,检查报表是否满足设置的钩稽关系。如果审核节点设置的只是提示,报表不满足钩稽就上报,在上报节点会再次执行检查直到满足钩稽关系才能上报成功，实际上是一种强制控制。

到此合并报表全局参数和合并方案级参数全部讲完了，参数都是针对差异化需求制定的，了解不同参数的含义才能明白实现差异化需需要勾选哪些参数哦。

给你看的，才是你的：合并报表参数解析（三）

恭喜您！