代收代付业务如何操作

业务场景

当企业存在不同组织之间的代收代付业务时，例如集团内有A、B两家公司，集团要求A公司负责收付款，B公司负责应收应付结算且B公司无收付职能因此没有启用出纳管理模块，收款和付款需要委托A公司进行操作；又比如B公司虽然有一定的收付职能且启用了出纳模块但是有些支付业务数额过大无法支付，且不做资金调拨流程，想直接委托A公司代为付款，此时可用到代收代付的业务流程。

学习目标

学完此篇您将学会如何在系统中做代收代付的业务。

举例:蓝海销售总公司 (A)代深圳销售公司(B)进行收付款:(以下以代收款为例,代付款类似)

1、组织业务关系的设置

首先用administrator登陆K/3Cloud,在【组织机构】→【组织业务关系】中设置“委托收付(结算-收付)-受托收付(收付-结算)”的组织业务关系;

例如B公司、S公司委托A公司收付，其中S公司是无收付职能且未启用出纳模块的，B公司是有收付职能启用了出纳模块但是有的时候需要A代付。

2、单据中维护收款组织

例①收款组织A，结算组织S公司，S公司无收付职能也未启用出纳模块

这笔应收单填写金额审核完毕后下推收款单，收款单上结算组织S公司，收款组织A公司

例②收付款组织A公司，结算组织B公司，B公司有收付职能有启用出纳模块，但是本次需要A代付

采购入库的组织是B，下推到应付单上结算组织是B，付款组织是A。

这里要特别说明一下，为什么B公司本身有启用出纳模块，但是这里的付款组织还是默认的是A？这个是在组织业务关系那边维护了默认受托方导致的。

如果说B公司以自己的公司收付为主，偶尔让A公司帮忙代付，则可以取消掉这里的默认受托方，这样B公司做应付单的时候默认的付款组织就还是B本身

例③加入做应付单的时候并不确认具体要B还是A付款，于是就选的B,等到要付款的时候才知道最终是A代付，但是对应的应付单已经审核了且是上个月的，不能修改了要如何处理？

解决办法：应付单到付款单的单据转换规则中字段映射关系“单据头.付款组织”右边点“x”去掉携带,这样在应付单下推付款单时就可以选择付款组织。

同理，如果在下推应收单时还不确定是否要委托代收,而在最终收款时才确定是委托收款，将应收单到收款单的单据转换规则中字段映射关系“单据头.收款组织”去掉携带,这样在应收单下推收款单时就可以选择收款组织。
(注:在收付款单上，收款单结算组织与收款组织不一致、付款单结算组织和付款组织不一致时时内部账号必填)

3、收付组织与结算组织的凭证生成

预置的收款单、付款单的凭证模板中已经分别就结算组织、收款组织、付款组织下分别设置了对应的凭证模板。

以代收款业务为例：以上步骤生成的收款单会显示在收款组织(A)的收款单列表中,此时收款单需要同时在收款组织(A)和结算组织(B)账簿中生成凭证:

在收款组织A中生成凭证为:

借:银行存款

贷:其他应付款_统支款(B)

在结算组织B中生成凭证为:

借:其他应收款_统收款(A)

贷:应收账款

代付业务中的付款单也是同理，不再赘述。

4、代收代付后的还款操作

当收款组织A将款项还给结算组织B时,需要做内部账户调整单,内部账户调整单同样需要在收款组织(A)和结算组织(B)账簿中生成凭证:

在收款组织A中生成凭证为:

借:其他应付款_统支款(B)

贷:银行存款

在结算组织B中生成凭证为:

借:银行存款

贷:其他应收款_统收款(A)

延伸阅读

1、内部账户说明

2、内部账户调整单说明

3、由于内部账户调整单没有预置的凭证模板，因此需要新增设置凭证模板，设置方法可参考：

内部账户调整单凭证模板如何设置

代收代付业务如何操作

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