1、行业及业务说明

1. 行业：医疗器材制造业；

2. 采购：订金与月结，委外在包工包料情况下会用采购方式；

3. 销售：订金月结；

4. 财务：采购按发票、销售根据出库单确认收入；

2、整体业务流程

3、软件整体操作说明

（1）商品资料设置说明

1、生产委外医疗器械，商品特性需打开可委外或可自制；如果按照工时分摊费用，可以在同时维护标准工时；

2、其他商品相关信息录入

如参数配置关键件配套领料，可在物料信息勾选关键件，涉及小数位，车间领料是整数，可勾选投料自动取整以及是否倒冲领料；

（2）材料入库

1、采购订单

采购订单内录入预付金额，审核生成未审核预付款，需要审核可以抵扣，或通过应收应付新建预付款，源单为采购订单；

2、采购入库

可以直接在采购订单列表界面点击入库或者新建采购入库单，源单为采购订单，入库时自动或手动抵扣预付款，自动抵扣在供应商资料设置；

2、采购发票

货到票未到开启暂估按钮，当月收到发票可以取消暂估，跨月收到做暂估调整；

4、入库后支付尾款

可以直接在采购入库单列表选择采购入库单进行付款操作，会直接生成付款单。也可以在【应收应付】-【付款单】选择采购入库单或者整合采购退货单进行付款操作。

5、采购退货业务

发生采购退货业务时，在采购入库单列表选择对应的采购入库单点击【退货】或新建采购退货单，源单选择入库单；

6、1退货退款以及货款抵消处理

(1)退货退款

收到供应商退货款，采购退货单列表-退款-生成付款退款单；

应收应付-付款退款-源单为采购退货单；

(2)和货款互抵

核销单，核销类型：退货冲购货；

(3)针对差额付款

付款单，源单为入库单和退货单，整合后进行付款；

6、2采购常用相关查询业务报表及说明

(1)采购订单列表，采购管理-采购订单-查询，订单列表默认本月，跨期查询单据需要筛选日期范围；

(2)采购入库（退货）单列表，采购管理-采购入库/退货-查询，列表默认本月，跨期查询单据需要筛选日期范围；

(3)采购相关统计报表

（3）生产加工

1、 BOM维护

BOM中的产品信息需要打开可自制或可委外；

考虑是否有损耗，损耗可以单独体现在损耗率，或直接包含在物料用量；BOM单也可修改产品产量，例如100个产品，需要材料用料为多少，可不按照标准配比预设；

2、下推计划订单

物料需求建议选择仓库参与计算，净需求可扣减现有库存，选择订单或生产任务单，系统下推计划订单，包含生产任务单/委外加工单和采购申请单/订单，BOM要审核；

生成两类计划订单：生产任务单和采购单据，需要审核才能投放，生产任务单填写生产车间，采购订单填写供应商，申请单要填写申请人；

3.领料

通过生产任务单列表-领料（可做配套领料）或者新建生产领料单，源单为任务单，如果加工A成品100个需要领用原材料a200个，单次领加工50个成品的材料，配套领料可以填写套领数量为50，系统会自动下推对应的领料单；

如果物料多领或者需要替换，未完工的生产任务单可以做变更；

4、产品入库

生产任务单列表-入库或新建产品入库单，源单为生产任务单或在制品期初；

5、费用分配

①费用类型可增加费用名称，同时调整费用分配标准；

②月底录入本月发生费用，费用可以引用内部数据，如财务凭证或领料退料单或手动录入；

③完工与在制品归集，对于投产未完工的，根据约当系数确认参与分配数量；

④费用分配，再去核算本期生产成本；费用分配一月只能做一次；

6、原料及产成品领用入库查询

生产领料明细表/汇总表，产品入库明细表/汇总表

（4）委外加工

1、委外模式：供应商包工包料，可通过委外或采购去实现

①供应商包工包料，做委外加工单，建立一个虚拟物料，不需要发货，加工费=物料+费用

委外加工单列表-入库，委外产品入库后生成委外加工费；

②供应商包工包料，通过采购入库核算，入库成本包含加工费和材料成本；

（五）销售出库

1、销售订单

销售订单内录入预收金额，审核生成未审核预收款，需要审核可以抵扣，或通过应收应付新建预收款，源单为销收订单；

2.销售出库

库管发货，通过订单列表出库或新建销售出库单，源单为销售订单；出库时可选择是否抵扣预收；

3、收款

销售出库单列表-收款或应收应付选择对应出库单做收款或代收款清单；

3. 销售退货退款

销售出库单列表-退款/应收应付选择对应退货单做收款退款单；

4. 销售换货

出库单列表勾选换货，可生成出库单和退货单，款项互抵做核销单或收款单0收款；

5. 销售常用相关查询业务报表及说明

(1)销售订单列表，销售管理-销售订单-查询，订单列表默认本月，跨期查询单据需要筛选日期范围；

(2)销售出库（退货）单列表，销售管理-销售出库/退货-查询，列表默认本月，跨期查询单据需要筛选日期范围；

(3)销售相关统计报表

查看利润通过库存管理-出库成本核算(随时），定时核算和手动核算时间不可冲突；

（5）库存管理其他业务

1、盘点

按照实际盘点周期创建盘点单，盘点最好勾选锁盘，确保盘点数据准确性；盈亏审核后影响结余库存，要做出库成本核算；

2、业务期末结账

月底或次月初业务数据完结，需要在库存管理-业务期末结账进行结账处理，系统最长不能超过3个月不结账，已结账数据不能修改，需修改在同一口径进行反结账；

（6）账务处理

1、出纳模块暂不启用，可选择手工登账且与总账一起结账；

2、资产与总账连用（生成计提折旧凭证），与总账一起结账；

3、账务处理

①、科目搭建：启用辅助核算科目一旦被占用不能关闭，开启辅助核算；

②、财务初始余额针对开启辅助核算的要增添明细，试算平衡；

③、年中启用不建议把年初录为期初数据，年初数影响资产负债表，以及损益类应录入本年累计借贷发生额，系统取实际损益发生额，累积到利润表；

④、凭证模板设置，科目开启辅助核算，对应模板核算维度要取值；

⑤、采购凭证模板：设置模板条件，入库单开启暂估不取税额，计入应付账款暂估科目，未开启暂估，取进项税，计入应付账款正常科目；

⑥、销售凭证模板：销售业务按照出库单确认收入（可用系统预置模板）

⑦、财务结账：账务处理-结账

四、方案价值

1、实现业财一体化管理；

2、实时跟踪生产委外进度；

3、管理账龄，应收预警查看超期天数；便于计算超期利息；

4、管理发票收支，替代手工台账；

某医疗器械科技有限公司解决方案（进销存+财务+生产+委外）

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